辞职报告是一种书面材料,用于向上级或人力资源部门宣布个人离职的意图和原因,是结束工作关系的重要文件。在这里,我们为大家整理了一些相关的整改报告,供大家参考,希望能够给予大家一些启示和帮助。
根据xxx新区xxx工会办事处《关于开展xxxxxx新区工会财务大检查的通知》文件要求,经我镇工会办事处研究,我单位成立了专项检查工作领导小组,xxx任组长,xxx副组长,工会专干xxx、xxx等为成员, 对我镇工会内控制度的建设、20××年1月至12月的工会经费的收支、工会经费预算管理、工会会计管理工作及相关文件精神落实贯彻等情况进行了自查。现将自查情况汇报如下:
(一)工会内控制度均建立健全,包括预算制度、专项资金管理制度、集中采购制度、大额资金使用审批制度等。
(二)涉及工会经费管理使用等事项执行“三重一大”原则,实行集体研究、民主决策机制。
(一)收入方面。
1、20××年工会收入有:会费收入26100.00元,行政补助收入208550.00元,其他收入874.05元。全部纳入了本级工会经费预算管理,不存在账外账,收入不入账等问题。
2、145位老会员在年初上缴工会经费;32位新增会员分别在8月和12月缴纳了工会经费。所有工会经费都在缴纳后及时足额上缴,无截留挪用等情况发生。
(二)支出方面。
1、严格贯彻落实中央八项规定、省委省政府十项规定精神,无违纪情况发生;无公款旅游、吃喝、滥发津补贴奖金实物等问题。
2、严格控制“三公经费”,全年无三公经费支出。
3、购买货物等均严格按照规定招投标、执行规定程序等。
4、对下补助均及时到位,无截留、挪用等情况。
5、专项资金专款专用,没有改变资金用途、滞留专项资金的问题。
6、无违法违规行为发生。
7、发票管理符合规定,无涂改伪造现象,过期发票等问题。
我单位严格遵守《预算法》《工会预算管理办法》等法律法规编制执行本级工会年度预算,无超预算、无预算开支。年度没有追加预算和调整预算。重大开支项目经均本级工会领导集体研究决定。
1、会计人员具有执业资格。财务会计岗按照不相容职务分离的原则设置,职责权限分明。
2、会计核算符合《会计法》《会计基础工作规范》要求,无违规问题。会计档案、票据、财务专用章保管均符合规定。
3、现金管理符合《现金管理暂行条例》;银行存款符合《人民币银行账户结算管理办法》;支付结算符合《支付结算办法》。单位只设置了工会基本账户,没有其他账户。所有单位款项均在基本账户中开列,没有出租、出借银行账户的现象,没有将基层工会账户并入单位行政账户的问题。
1、按照《全总办公厅关于加强基层工会经费收支管理的通知》和补充通知,坚持厉行节约、健全财务制度、加强预算管理 、落实各项规定、制定有关活动费用开支标准。
2、贯彻落实“通知”文件精神情况,确保工会经费用于开展工会活动,以及必要的会员福利支出。
3、在落实“通知”文件精神中,足额拨缴工会经费,督促已建会的企、事业单位均建立了独立账户,没有违法“八不准”的现象。
以上是我单位开展工会财务大检查自查情况
特此报告。
xxxxxx新区xxx镇机关工会
20××年××月××日
xxx局:
在这次财务大检查中,找们根据有关部门的部署,成立了检查领导小组,由主管财务的副经理任组长,以公司财务部为主,对本公司和下属分公司的'财务收支清况进行了认真的自查。在自查过程中,发现有以下情况和问题,现报告如下:
2.以前年度曾卖出过一部分调剂外汇,买卖过程中取得的利息收入xx万元,挂帐应付款,上年来从应付款帐户直接调至专用基金帐户,列作生产发展基金。
3.有一部分销货款计xx万元挂帐应付款结转下年度,来体现在当年的销售实现。
4.全年支付劳务费现金xx万元,支出方向是用于装卸货物x万元;业务员交谊经费xx万元,其它零星支出xx元。
5.午餐补助,每人每天30元,金额列支企业管理费.按规定每人矿天只能列支12元,全年超列金额xxx元。
以上1~5项金额合计xxx万元。
特此报告。
xx商贸公司
20xx年xx月xx日
为深入贯彻云南省总工会第十一届二次全委会确定的全省工会xx年度总体思路,落实“打牢工会物质基础”的'工作任务,全面加强经费收缴和财务管理工作,根据省总工会云工[xx]23号及云狱电[xx]128号文件精神,配合监狱系统做好基层工会财务大检查工作,我狱积级组织了相关人员对本单位工会财务工作进行了自检自查,现将自检自查工作情况报告如下:
划拨和非财划经费是否按比例足额计拨。经与财务科、劳资科相核对工人、干部工资总额对此两年度计拨经费进行统计核实xx年度工人工资总额为1613053.00元计拨工会经费为32261.06元实际拨入数为32503.74元,干部工资总额为5563644.00元计拨经费为66763.73元,实际上拨入数为60528.35元干部少拨经费6235.96元。xx年度工人工资总额为1676199.40元计拨经费为33523.99元实际拨入数为33727.19元干部工资总额为7151087.40元计拨经费为85812.87元实际拨入数82554.34元,xx年干部增资未提工会经费故少拨3260.66元,此两项经核实后将在xx年度补拨付工会。
总之,我单位工会严格按照工会财务会计制度进行财务收支,按制度要求使用会计科目,建立会账簿,按时记账,及时核对银行、现金日记账,按季编制基层工会资产负债表及基层工会经费收支预决算表,年终编写财务工作总结,会计资料信息真实、正确、合法、账表、账账、账实相符。
根据《国家总工会关于开展泉州市工会财务工作大检查的通知》要求,潞西市总工会在宣传、动员、部署、安排、实施、监督等各方面精心策划,统一行动,旨在发现问题,摸清情况,研究对策,完善制度,增加收入,夯实基础,服务大局。
为确保全市工会财务检查工作的顺利开展,市总工会于4月20日初成立了泸西市工会财务检查领导小组。领导同志为市总工会主席闵永胜同志,副组长为市总工会副主席兼审计委员会主任李同志。成员由市总工会财务审计局的全体同志组成。根据我市工会财务实际情况,印发了《潞西市总工会关于开展全市工会财务大检查的通知》(字[20xx]第12号),对工会财务大检查的目的、范围、内容、方法、步骤、时间等作了严格规定和说明,强调各基层工会要把财务大检查作为今年的主要工作列入重要议事日程,抓好&ldquo最高领导者&rdquo工程,由董事长亲自抓,负总责,责任到人。
鉴于全检时间短、任务重、覆盖面广,部分乡镇、村地处偏远山区,交通、信息不便等不利因素,市总工会对内部人员进行了全检相关知识和要求的专门培训,特别是《工会财务状况自查表》中的表间关系,要求工作人员回答基层工会在全检过程中提出的凝血问题,并及时收集、检查、总结,对5个基层工会进行抽查。通过各方的积极努力,全市工会财务检查任务已按程序逐步完成。
潞西市总工会共有基层工会225个,本次大检查下发自查表225份,其中行政单位67份,事业单位61份,企业97份,收回自查表167份,其中行政事业单位67份,事业单位59份,企业41份。经过认真核实和总结,全市基层工会20xx&mdash20xx年基本情况如下:20xx年年末全市职工人数11173人,年人均工资15699元,年工资总额17540.4万元。全年应计提工会经费的2%,实际拨付78.18万元。收缴率22%;全年应缴纳40%的工会经费130.42万元(含10%和5%),实际缴纳45.24万元,缴费率34%;全年财政供养人员6938人,年人均工资18424元,年工资总额12782.57万元。财政应拨付工会经费255.65万元的2%,实际拨付40万元(含在职人员工资、办公及帮扶经费等)。);税收征收工会经费的2%4.02万元;国家总工会年度支出16.1万元;20xx年年末全市就业人数11710人,平均年薪17996元,年薪总额21073.32万元。每年应计提2%工会经费421.47万元,实际拨付2%工会经费93.85万元,收缴率22%。每年40%的工会经费应解决158.84万元(含10%,5)年末财政供养人员7025人,年人均工资22061元,年总工资15497.85万元。2%的工会经费应由政府拨付,实际拨付45万元(包括在职人员的工资、办公费用和帮扶经费等。).地方税收征收2%的工会经费44.25万元。去年在总工会上花了18.48万。
依法督促企业每月按全体职工工资总额的2%向工会缴纳工会经费,为集中户开立存款账户,建立资金归集台账,认真登记企业每月解决的每一笔工会经费,并按实收比例解决国家总工会经费。
20xx年,我收到省总工会对文化宫俱乐部&ldquo穿衣戴帽。工程造价7万元。目前文化宫俱乐部&ldquo穿衣戴帽。项目正在实施,项目资金仍留在银行,不挪作他用。中央政府共拨款7万元,用于困难职工的医疗和生活补助。在寒冷的窗户里帮助学生。61800元,剩余8200元。
根据会计法、工会财务会计制度和上级工会的有关要求,结合工会财务实际情况,制定和完善工会财务管理制度,包括会计岗位责任制、内部控制制度、内部审计制度、固定资产管理制度、现金和银行管理制度、专项资金管理制度等。通过制度建设、加强财务管理、严格财务纪律、严格报账程序、完善报账程序、规范内部控制,工会财务工作的相关政策得以落实。
1、在工会财务管理工作的过程中,我们做到工会独立开设账户。依法建立银行账户,并按工会财务会计制度的经济业务进行单独核算和管理。此项满分10分,自评分10分。
2、在财务管理工作工作的过程中,我们实行“一支笔”审批制度。各项经费开支有预算、审批,并有书面记录。
此项满分5分,自评分5分。
3、在财务管理工作的过程中,我们配备专(兼)职会计、出纳人员,并做到分工明确,各负其责。
此项满分10分,自评分8分。
4、我们按有关规定,设置总账、明细账、现金和银行日记账簿。工作程序符合有关规定。
此项满分3分,自评分3分。
5、在会计工作运行过程中,会计符合规范,做到账证、账账、帐表、账实相符。
此项满分5分,自评分5分。
6、在财务工作的过程中现金支出符合《现金管理暂行条列》规定。
此项满分5分,自评分5分。
7、在工会财务工作管理过程中,我们按规定建立会计档案且妥善保管。会计档案按照国家会计档案管理制度的规定定期整理归档,妥善保管,调阅和销毁符合规定手续。
此项满分2分,自评分2分。
二、收好工会经费方面30分
8、做到工会配合有关部门督促本单位按全部职工工资总额的2%及时足额计提拨交工会经费。
此项满分15分,自评分15分。
9、做到积极争取行政支持补助经费。
此项满分5分,自评分4分。
10、在工会工作的过程中,做到按规定收好用好工会费。
此项满分7分,自评分7分。
11、我们工会各项收入合理合法。工会的收入和代管项目按《工会法》和工会会计制度规定办理,对不符合规定的资金和经费不收取,也不进入工会账户代为管理。
此项满分3分,自评分3分。
三、管好用好工会经费方面30分
12、做到严格执行预算制度。工会按上级工会规定及时编报年度预算和结算,按时上报资产负债表。
此项满分7分,自评分7分。
13、在工会经费的支出过程中,我们按年度预算安排项目,做到量入而出,收支平衡,工会滚存结余不出现赤字。
此项满分5分,自评分4分。
14、做到工会经费使用合理。在经费使用中,经费重点用于维护职工权益,用的合理,职工满意。
此项满分5分,自评分4.5分。
15、我们严格按照财经纪律和财务制度。各项支出按国家和上级工会的有关规定办理。
此项满分5分,自评分5分。
16、在财务管理工作的过程中,我们实行民主管理,定期公布财务收支,接受广大教职工的监督。
此项满分5分,自评分5分。
17、我们做到工会资产安全完整。工会资产做到定期盘点。
此项满分3分,自评分2.5分。
本次自检自查共三大项,17小项。满分100分,自评95分(合格)。
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(一)财务机构设置和人员配备情况
我单位财务工作由xx科负责,单位按照财务工作要求,设置有财务主管1名,会计、出纳、资产管理员各1名,四名财务工作者均取得会计从业资格证书,相关岗位职责明确,业务相互牵制相互分离,使得各项业务事项得以有序进行。
(二)内部控制情况
单位内控制度健全,对财务收支审批、人员岗位职责、财产管理等方面进行了全面规范,制定了11向财务管理制度及两项经费管理办法。严格执行一把手不分管财务制度,保证了财务核算的独立严谨。建立和完善各项制度的同时,相关人员在工作过程中严格遵守这些规章制度,有效地实施了内部监督和控制,保证了会计工作的真实性、完整性以及单位财产的安全,加强了对本单位财产物资的监督和管理,杜绝了各种漏洞的发生。明确了财务收支审批程序和审批人的权限和责任,规范了各项资金的使用,提高了资金使用效益。
在财务工作过程中,我局严格按照《会计法》的规定,依法设置会计账簿,并保证其真实完整,根据本单位实际发生的业务事项进行会计核算、填制会计凭证、登记会计账簿、编制财务会计报告。严格执行国家有关财务法规,所发生的各项业务事项均在依法设置的会计账簿上统一登记、核算,依据国家统一的.会计制度的规定进行会计核算,确保数据真实、有效。在安排支出时,分轻重缓急,保证常规和重点支出需要,既体现实际工作需要,又考虑财力可能,根据各项工作任务,在财力可能的情况下,有保有压,确保重点,统筹安排,合理支出。
(三)预算编制执行情况
我局严格执行财务预算管理制度,预算编制依据充分,项目设置科学、合理、细致,对财务预算均通过局务会讨论共同形成决议,程序合乎规定,并且严格压缩“三公”经费预算指标,预算编制中严格执行人员、车辆定额定员标准。财务开支中能够做到有预算才开支,无预算不开支,无相互挤占预算资金情况发生。
(四)资产管理情况
我局在资产管理中账、实物人员岗位设置相互分离,达到了相互制约相互监督的目的,保障了公共资产的安全。为了加强固定资产管理和使用,在固定资产购置时,严格按照政府采购程序进行采购,并根据有关规定,建立了账簿、款项和实物核查制度,通过建立健全制度,会计人员与资产管理人员各自对各项财物、款项的增减变动和结存情况及时进行记录、计算、反映。定期开展资产清理,及时与实物管理人员对账,确保资产账账、账实相符。无固定资产不入账,公物私用及其他违规问题。在资产的处置中,都严格遵照有关要求,根据上级批复情况进行处置报废,无随意处置现象发生。及时清理往来款项,无长期挂账现象,确保了单位资金及时回笼。
二、存在问题
通过自查,我局在财务管理和财务工作过程中还存在一些不足,一是在实施内部监督制度和内部控制制度时,还未能完全达到《会计法》所规定的要求,个别经办人员财经法规意识不强。二是预算管理有待进一步加强,预算编制依据充分,合理,但实际执行中,个别预算落空,未执行。执行中统筹考虑不足,存在预算执行进度不均衡现象。三是在资产管理中,由于一些资产达到报废年限,已报废,而上级部门未审批,资产管理系统中无法销账,出现了资产实物与账面有差异。四是在具体会计核算中,出现未严格按规定办理的事项,未建立支票登记簿、转账支票存根未签字。
三、整改措施
(一)进一步规范财务报销审核流程,刻制经费审核章戳1枚、实物管理章戳2枚,明确会计人员与实物管理人员职责,经费开支中坚持审核流程,不符合规定的票据坚决不予审核报销。
(二)及时与上级部门做好请示沟通,在资产处置中严格按照上级批复的方式处置,做到有批复再销账,确保账实相符。
(三)加强对单位职工的财经法规学习,不仅仅局限在财务人员的学习层面上,普遍提高单位职工的财经法规意识,使得无论任何人具体经办公务活动都能严格以财经法规为准绳、财务制度为标尺,使得财务活动能从基础上得到规范。
××县商业局:
按县局的部署,我们于9月末组成专门班子,依照检查提纲列出的重点,对我公司1至9月份的财务收支进行了认真的自查,到10月末全部结束。兹将自查阶段检查出来的违纪问题,报告如下:
(一)误将公司所属卫生所和新开办的幼儿园13名工作人员的工作、奖金开支,全部列入管理费用。1至8月份共支付11960元。
(二)今年春节时,公司为职工购买过节用白条鸡、鲤鱼、牛肉、猪蹄、海鲜、豆油等副食品,只收一部分钱,将8162元差额全部列入经营费用核销。
(三)年初在发放劳动保护用品时,违纪为每名职工发衣料一块(折合106元),在劳保费用中,共核销8162元。
(四)今年雨季,公司为职工修缮宿舍支出34711元,没有在职工福利费项下列支,也挤入经营费用中核销。
对以上违纪问题,公司已交由检查小组提出处理意见,向经理办公会汇报,并按县税收、财务、物价大检查办公室的.要求,于11月末提出纠正违纪问题的报告。
以上报告,请予审查。
××县百货公司
20x×年×月×日
为深入贯彻云南省总工会第十一届二次全委会确定的全省工会xx年度总体思路,落实“打牢工会物质基础”的工作任务,全面增强经费收缴和财务管理工作,根据省总工会云工[xx]23号及云狱电[xx]128号文件精神,配合监狱系统做好基层工会财务大检查工作,我狱积级组织了相关人员对本单位工会财务工作实行了自检自查,现将自检自查工作情况报告如下:
一、对20xx年1月1日至xx年12月31日工会财务实行了自检自查,认真查看会计凭证账簿主要清查工会经费财政划拨和非财划经费是否按比例足额计拨。经与财务科、劳资科相核对工人、干部工资总额对此两年度计拨经费实行统计核实xx年度工人工资总额为1613053.00元计拨工会经费为32261.06元实际拨入数为32503.74元,干部工资总额为5563644.00元计拨经费为66763.73元,实际上拨入数为60528.35元干部少拨经费6235.96元。xx年度工人工资总额为1676199.40元计拨经费为33523.99元实际拨入数为33727.19元干部工资总额为7151087.40元计拨经费为85812.87元实际拨入数82554.34元,xx年干部增资未提工会经费故少拨3260.66元,此两项经核实后将在xx年度补拨付工会。
二、工会收到行政计拨非财划经费都按比例足额上解。
三、系统工会对下补助的送温暖款、专项补助款都严格按照规定专款专用。
总之,我单位工会严格按照工会财务会计制度实行财务收支,按制度要求使用会计科目,建立会账簿,按时记账,即时核对银行、现金日记账,按季编制基层工会资产负债表及基层工会经费收支预决算表,年终编写财务工作总结,会计资料信息真实、准确、合法、账表、账账、账实相符。
县财政局:
根据县政府办《关于开展全县行政事业单位财务大检查的通知》(休政办[20xx]14号)文件精神,我局对照检查标准,切实把财务管理和实际情况相结合,本着实事求是的原则进行了全面自查。现将自查情况汇报如下:
局领导高度重视财务管理工作,为了提高我局财务管理水平和会计核算质量,年初制订了工作目标、考核办法,量化、细化考核内容。严格按照财务工作规程,明确岗位职责,使财务管理的各项制度进一步得到落实,通过考核来促进基础管理。并积极组织财务管理人员参加各种业务培训,进一步提升财务工作水平。
1、按规定设立单独的财务核算机构,由具有会计从业资格的人员担任财务核算管理工作。制定单位内部会计核算体系,严格执行单位内部控制制度、稽核制度和财务报销制度。按照财务管理制度的规定制定相应的分工管理职责。
2、按规定开设银行账户,银行留存印鉴由财务人员分开保管。
3、会计报表数据真实、完整,编制与报送及时、准确。
4、制定了单位票据领购、保管、使用、核销等具体的管理规定,票款相符;无转让、出借和代开财政票据情况,无伪造和使用伪造财政票据情况。
5、部门预算编制完整、真实,无超预算、超标准支出情况;预算执行过程中的追加项目真实,无虚报项目追加预算指标套取财政资金行为。
6、排污费严格按照物价、财政部门核定的范围和标准收取,无提高标准、扩大范围进行收费。20xx年我局共征收排污费58余万元,全部足额上缴国库,无截留、坐支、挪用情况,严格执行排污费“收支两条线”制度;无私设“账外账”和“小金库”现象,无乱拉赞助、乱摊派等不合理收入情况;按标准、按程序征收罚款,无乱罚款现象;无乱办班,乱收费,乱发证情况。
7、国有资产处置严格按规定程序办理,无未经批准擅自处置固定资产、降低变价收入等现象。
8、津补贴发放做到按程序审批,按规定发放。
9、按规定程序办理政府采购项目,无违反政府采购规定和未经审批利用财政性资金购置车辆和办公设备等有关资产。
通过自查,对我局在财务管理工作中好的经验,进行总结,对存在的问题,认真查摆,积极改进。在今后的工作中将进一步严肃财经纪律,促进依法理财,合理用财,从而夯实我局的财务基础工作和提高财务管理水平。
此致
敬礼!
自荐人:xxx
日期:20xx年x月x日
为深入贯彻云南省总工会第十一届二次全委会确定的'全省工会xx年度总体思路,落实“打牢工会物质基础”的工作任务,全面加强经费收缴和财务管理工作,根据省总工会云工[xx]23号及云狱电[xx]128号文件精神,配合监狱系统做好基层工会财务大检查工作,我狱积级组织了相关人员对本单位工会财务工作进行了自检自查,现将自检自查工作情况报告如下:
划拨和非财划经费是否按比例足额计拨。经与财务科、劳资科相核对工人、干部工资总额对此两年度计拨经费进行统计核实xx年度工人工资总额为1613053.00元计拨工会经费为32261.06元实际拨入数为32503.74元,干部工资总额为5563644.00元计拨经费为66763.73元,实际上拨入数为60528.35元干部少拨经费6235.96元。xx年度工人工资总额为1676199.40元计拨经费为33523.99元实际拨入数为33727.19元干部工资总额为7151087.40元计拨经费为85812.87元实际拨入数82554.34元,xx年干部增资未提工会经费故少拨3260.66元,此两项经核实后将在xx年度补拨付工会。
总之,我单位工会严格按照工会财务会计制度进行财务收支,按制度要求使用会计科目,建立会账簿,按时记账,及时核对银行、现金日记账,按季编制基层工会资产负债表及基层工会经费收支预决算表,年终编写财务工作总结,会计资料信息真实、正确、合法、账表、账账、账实相符。
××县商业局:
按县局的部署,我们于9月末组成专门班子,依照检查提纲列出的重点,对我公司1至9月份的'财务收支进行了认真的自查,到10月末全部结束。兹将自查阶段检查出来的违纪问题,报告如下:
(一)误将公司所属卫生所和新开办的幼儿园13名工作人员的工作、奖金开支,全部列入管理费用。1至8月份共支付11960元。
(二)今年春节时,公司为职工购买过节用白条鸡、鲤鱼、牛肉、猪蹄、海鲜、豆油等副食品,只收一部分钱,将8162元差额全部列入经营费用核销。
(三)年初在发放劳动保护用品时,违纪为每名职工发衣料一块(折合106元),在劳保费用中,共核销8162元。
(四)今年雨季,公司为职工修缮宿舍支出34711元,没有在职工福利费项下列支,也挤入经营费用中核销。
对以上违纪问题,公司已交由检查小组提出处理意见,向经理办公会汇报,并按县税收、财务、物价大检查办公室的要求,于11月末提出纠正违纪问题的报告。
以上报告,请予审查。
××县百货公司
20x×年×月×日
根据《20xx年财务大检查实施方案》的通知精神,依据有关法律、法规和规定,对我单位的20xx年20xx年两个会计年度进行财务大检查,检查情况如下:
一、此次财务大检查我单位领导高度重视,以积极认真的态度,精心组织,仔细检查,设立了财务大检查的自查小组。
二、此次财务大检查的时间为20xx年、20xx年两个会计年度。
三、自查的具体内容
1、设立了单独的财务核算机构,担任财务核算管理工作的人员两名,都具备了会计从业资格。
2、建立了单位内部会计核算体系,是按照财务管理制度的规定制定相应的分工管理职责,财务报销制度健全。
3、现在没有银行账户。
4、会计报表数据真实、完整、编制与报送及时。
5、单位票据的领购、保管、使用和核销都是按照总公司的规定实行的。
6、不存在转让、出借、和代开财政票据情况,无伪造和使用伪造财政票据的情况。
7、不存在未经批准擅自处置固定资产、降低变价收入,没有将单位的有关费用直接冲抵租金收入的现象。
8、不存在乱拉赞助、乱摊牌的不合理收入。
9、不存在收款、收费收入不入账的情况。
10、工资、津贴都是按照总公司的要求发放的。